Συνήθεις ερωτήσεις-Πραγματικοί δικαιούχοι
Eταιρείες που υπέβαλαν αίτηση για διαγραφή ή εκκαθάριση
1. Εταιρείες/Συνεταιρισμοί οι οποίες/οι υπέβαλαν αίτηση για διαγραφή ή εκκαθάριση εξαιρούνται;
Εξαιρούνται μόνο οι εταιρείες/συνεταιρισμοί οι οποίες/οι υπέβαλαν αίτηση για διαγραφή πριν τις 12.03.21 ή της οποίας η εκκαθάριση ξεκίνησε πριν τις 12.03.21 ως ακολούθως:
• Σε περίπτωση διαγραφής, για σκοπούς εξαίρεσης λαμβάνεται υπόψη η ημερομηνία κοινοποίησης της αίτησης στο Τμήμα,
• Σε περίπτωση εκούσιας εκκαθάρισης για σκοπούς εξαίρεσης λαμβάνεται υπόψη η ημερομηνία έγκρισης του ψηφίσματος που αφορά στην εκκαθάριση,
• Σε περίπτωση εκκαθάρισης από το Δικαστήριο για σκοπούς εξαίρεσης λαμβάνεται υπόψη η ημερομηνία υποβολής της αίτησης για εκκαθάριση στο δικαστήριο.
• Σε περίπτωση διαγραφής, για σκοπούς εξαίρεσης λαμβάνεται υπόψη η ημερομηνία κοινοποίησης της αίτησης στο Τμήμα,
• Σε περίπτωση εκούσιας εκκαθάρισης για σκοπούς εξαίρεσης λαμβάνεται υπόψη η ημερομηνία έγκρισης του ψηφίσματος που αφορά στην εκκαθάριση,
• Σε περίπτωση εκκαθάρισης από το Δικαστήριο για σκοπούς εξαίρεσης λαμβάνεται υπόψη η ημερομηνία υποβολής της αίτησης για εκκαθάριση στο δικαστήριο.
2.Εταιρεία/Συνεταιρισμός η/ο οποία/ος έχει διαγραφεί από το Μητρώο Εταιρειών πριν τις 12.03.21 οφείλει να υποβάλει στοιχεία για πραγματικούς δικαιούχους;
Όχι.
3.Εταιρεία η οποία πρόκειται να εκκαθαριστεί εντός των επόμενων μηνών οφείλει να υποβάλει τα στοιχεία;
Ναι,δείτε απάντηση στο ερώτημα 1 πιο πάνω.
4. Τι συμβαίνει στις περιπτώσεις εταιρειών που έχουν υποβάλει αίτηση για διαγραφή ή εκκαθάριση μετά τις 12/03/2021 σύμφωνα με την Οδηγία Κ.Δ.Π. 112/2021;
Αναφορικά με τις περιπτώσεις εταιρειών που έχουν υποβάλει αίτηση για διαγραφή της εταιρείας με βάση το άρθρο 327(2Α) (α) του περί Εταιρειών Νόμου ή που η διαδικασία εκκαθάρισης ξεκίνησε μετά τις 12/03/2021, δεν εξαιρούνται της υποχρέωσης υποβολής των στοιχείων πραγματικών δικαιούχων.
5. Τι συμβαίνει στις περιπτώσεις εταιρειών όπου υποβλήθηκε ένσταση από αρμόδια αρχή και η εταιρεία συνεχίζει να είναι εγγεγραμμένη;
Εταιρείες οι οποίες υπέβαλαν αίτηση για διαγραφή πριν τις 12.03.21 με βάση τις πρόνοιες της Οδηγίας εξαιρούνται. Στην περίπτωση που υποβλήθηκε ένσταση από αρμόδια αρχή και η εταιρεία συνεχίζει να είναι εγγεγραμμένη, οι εταιρείες θα εξαιρούνται.
6. Τι συμβαίνει στις περιπτώσεις εταιρειών οι οποίες δεν υπέβαλαν αίτηση για διαγραφή άλλα έλαβαν επιστολή από τον Έφορο Εταιρειών πριν τις 12/03/21 ότι η εταιρεία θα διαγραφεί λόγω μη συμμόρφωσης χωρίς ακόμη να έχουν διαγραφεί (ως επί το πλείστων είναι αδρανείς);
Οι εταιρείες οι οποίες δεν υπέβαλαν αίτηση για διαγραφή αλλά έλαβαν επιστολή από τον Έφορο Εταιρειών πριν τις 12/03/21 ότι η εταιρεία θα διαγραφεί λόγω μη συμμόρφωσης, χωρίς ακόμη να έχουν διαγραφεί, δεν εξαιρούνται της υποχρέωσης.
