Συνήθεις ερωτήσεις-Πραγματικοί δικαιούχοι
Εμπίστευμα / Ίδρυμα
1. Tι γίνεται στην περίπτωση που ο πραγματικός δικαιούχος είναι εμπίστευμα ή άλλο παρεμφερές νομικό μόρφωμα;
Σε περίπτωση που ο τελικός δικαιούχος είναι εμπίστευμα ή άλλο παρεμφερές νομικό μόρφωμα, να συμπληρώνονται τα ακόλουθα στοιχεία:
1) Όνομα εμπιστεύματος ή παρεμφερούς νομικού μορφώματος-(υποχρεωτικό πεδίο)
2) Αριθμός εγγραφής* (εάν υπάρχει)
3) Η χώρα δικαιοδοσίας (η χώρα εγγραφής του εμπιστεύματος/παρεμφερούς νομικού μορφώματος και όχι η χώρα που διέπει την νομοθεσία του εμπιστεύματος/παρεμφερούς νομικού μορφώματος)-(υποχρεωτικό πεδίο)
4) Κατάλογο με τα Φυσικά Πρόσωπα που έχουν τις πιο κάτω Ιδιότητες:
i) Εμπιστευματοπάροχος
ii) Εμπιστευματοδόχος ή επίτροπος
iii) Δικαιούχος
iv) Προστάτης
v) Οποιοδήποτε άλλο φυσικό πρόσωπο ασκεί τον τελικό έλεγχο
Σε περίπτωση που η χώρα δικαιοδοσίας είναι η Κύπρος, οι πρώτες 3 κατηγορίες που αναφέρονται στην παράγραφο 4 πιο πάνω είναι υποχρεωτικές προς συμπλήρωση για τα εμπιστεύματα.
Σε περίπτωση όπου η χώρα δικαιοδοσίας για τα εμπιστεύματα είναι εκτός Κύπρου συμπληρώνεται τουλάχιστον μία από τις πιο κατηγορίες που αναφέρονται στην παράγραφο 4 πιο πάνω.Το ίδιο ισχύει και για τις νομικές διευθετήσεις παρεμφερείς με τα εμπιστεύματα.
(5) Είδος και Έκταση Δικαιώματος
Διευκρινίζεται ότι το είδος και η έκταση του δικαιώματος θα καταχωρείται αποκλειστικά για το ποσοστό του εμπιστεύματος στην οντότητα και όχι για κάθε μια από τις πιο πάνω κατηγορίες.
1) Όνομα εμπιστεύματος ή παρεμφερούς νομικού μορφώματος-(υποχρεωτικό πεδίο)
2) Αριθμός εγγραφής* (εάν υπάρχει)
3) Η χώρα δικαιοδοσίας (η χώρα εγγραφής του εμπιστεύματος/παρεμφερούς νομικού μορφώματος και όχι η χώρα που διέπει την νομοθεσία του εμπιστεύματος/παρεμφερούς νομικού μορφώματος)-(υποχρεωτικό πεδίο)
4) Κατάλογο με τα Φυσικά Πρόσωπα που έχουν τις πιο κάτω Ιδιότητες:
i) Εμπιστευματοπάροχος
ii) Εμπιστευματοδόχος ή επίτροπος
iii) Δικαιούχος
iv) Προστάτης
v) Οποιοδήποτε άλλο φυσικό πρόσωπο ασκεί τον τελικό έλεγχο
Σε περίπτωση που η χώρα δικαιοδοσίας είναι η Κύπρος, οι πρώτες 3 κατηγορίες που αναφέρονται στην παράγραφο 4 πιο πάνω είναι υποχρεωτικές προς συμπλήρωση για τα εμπιστεύματα.
Σε περίπτωση όπου η χώρα δικαιοδοσίας για τα εμπιστεύματα είναι εκτός Κύπρου συμπληρώνεται τουλάχιστον μία από τις πιο κατηγορίες που αναφέρονται στην παράγραφο 4 πιο πάνω.Το ίδιο ισχύει και για τις νομικές διευθετήσεις παρεμφερείς με τα εμπιστεύματα.
(5) Είδος και Έκταση Δικαιώματος
Διευκρινίζεται ότι το είδος και η έκταση του δικαιώματος θα καταχωρείται αποκλειστικά για το ποσοστό του εμπιστεύματος στην οντότητα και όχι για κάθε μια από τις πιο πάνω κατηγορίες.
2.Τι καταχωρούμε στην περίπτωση που ο πραγματικός δικαιούχος είναι ίδρυμα;
Σε περίπτωση που ο τελικός δικαιούχος είναι ίδρυμα να συμπληρώνονται τα ακόλουθα στοιχεία:
1) Όνομα ιδρύματος-(υποχρεωτικό πεδίο)
2) Αριθμός εγγραφής* (εάν υπάρχει)
3) Η χώρα δικαιοδοσίας-(υποχρεωτικό πεδίο)
4) Κατάλογο με τα Φυσικά Πρόσωπα που έχουν τις πιο κάτω Ιδιότητες:
i)Ιδρυτής
ii) Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου
iii) Μέλος της Διεύθυνσης
iv) Άλλη ιδιότητα (Δηλώστε).
Ανεξάρτητα εάν η χώρα δικαιοδοσίας είναι στην Κύπρο ή εκτός συμπληρώνονται τα στοιχεία του φυσικού προσώπου τουλάχιστον μιας από τις κατηγορίες που αναφέρονται στην παράγραφο 4 πιο πάνω.
(4) Είδος και Έκταση Δικαιώματος
Διευκρινίζεται ότι το είδος και η έκταση του δικαιώματος θα καταχωρείται αποκλειστικά για το ποσοστό του Ιδρύματος στην οντότητα και όχι για κάθε μια από τις πιο πάνω κατηγορίες.
1) Όνομα ιδρύματος-(υποχρεωτικό πεδίο)
2) Αριθμός εγγραφής* (εάν υπάρχει)
3) Η χώρα δικαιοδοσίας-(υποχρεωτικό πεδίο)
4) Κατάλογο με τα Φυσικά Πρόσωπα που έχουν τις πιο κάτω Ιδιότητες:
i)Ιδρυτής
ii) Μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου
iii) Μέλος της Διεύθυνσης
iv) Άλλη ιδιότητα (Δηλώστε).
Ανεξάρτητα εάν η χώρα δικαιοδοσίας είναι στην Κύπρο ή εκτός συμπληρώνονται τα στοιχεία του φυσικού προσώπου τουλάχιστον μιας από τις κατηγορίες που αναφέρονται στην παράγραφο 4 πιο πάνω.
(4) Είδος και Έκταση Δικαιώματος
Διευκρινίζεται ότι το είδος και η έκταση του δικαιώματος θα καταχωρείται αποκλειστικά για το ποσοστό του Ιδρύματος στην οντότητα και όχι για κάθε μια από τις πιο πάνω κατηγορίες.
