Συνήθεις ερωτήσεις-Πραγματικοί δικαιούχοι

 

Με βάση την ανακοινώση του Τμήματος ημερομηνίας 28/02/2024 - Ανακοίνωση Τμήματος Εφόρου Εταιρειών και Διανοητικής Ιδιοκτησίας για το Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων) και την ανακοίνωση του Τμήματος ημερομηνίας 14/03/2024 - Ανακοίνωση Εφόρου Εταιρειών και Διανοητικής Ιδιοκτησίας για το Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων από την 01/04/2024 τίθενται σε εφαρμογή οι χρηματικές επιβαρύνσεις και άλλες κυρώσεις σύμφωνα με τις πρόνοιες του περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμου και της Οδηγίας ΚΔΠ112/2021, ως αυτή τροποποιήθηκε και ισχύει.

Σημειώνεται ότι σύμφωνα με την Οδηγία ΚΔΠ 112/2021 ως τροποποιήθηκε και ισχύει και το Ν. 188 (Ι)/2007, σε περίπτωση μη συμμόρφωσης, ανεξάρτητα από την ποινική ευθύνη ή δίωξη οποιουδήποτε προσώπου, η εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα και κάθε αξιωματούχος της θα υπόκεινται σε χρηματική επιβάρυνση: 

o   διακοσίων ευρώ (€200) και

o   περαιτέρω χρηματική επιβάρυνση εκατό ευρώ (€100) για κάθε ημέρα συνέχισης της παράβασης με ανώτατο όριο συνολικής επιβάρυνσης είκοσι χιλιάδων ευρώ (€20.000).

 

Σε περίπτωση όπου ο αξιωματούχος εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας έχει επιδείξει τη δέουσα επιμέλεια για να συμμορφωθεί με τις πρόνοιες της Οδηγίας του Εφόρου και η παράβαση δεν οφείλεται σε πράξη ή παράλειψη ή αμέλεια εκ μέρους του, τότε ο αξιωματούχος της εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας δεν θα υπόκειται σε χρηματική επιβάρυνση. H δέουσα επιμέλεια περιγράφεται στο Μέρος 3.5 του εγχειριδίου του Τμήματος (πατήστε εδώ)